陈瑞华:企业合规的基本问题(35)

文章来源:中国贸促网2020-09-04
        综合来看,企业合规是一场公司治理方式的革命,涉及多个法律部门。它首先是一个公司治理问题,涉及企业法、公司法中的公司治理结构的重新整合问题。

        其次,企业合规也是一种新的行政监管方式,涉及行政监管部门从原来的严刑峻法转变为通过提供合规激励机制,来吸引企业建立自我监管、自我披露、自我报告的机制,从而加强对违法违规行为的预防、监控和应对,实现企业的长远发展。
        再次,作为一种刑法上的激励机制,企业合规还涉及刑法和刑事诉讼法的革新问题,对那些建立合规计划或者承诺完善合规计划的企业,司法机关要么作出不起诉的决定,要么减轻刑事处罚,要么达成暂缓起诉的协议,从而督促企业在一定期限内重建合规计划。
        最后,合规还是律师的一项业务,这就涉及律师法的修订,律师的职业伦理、律师的责任等问题都要进行大幅度的调整。
可以说,合规问题是多学科交叉的最前沿课题,要将企业合规体系引入中国,就需要在改变公司治理方式的前提下,对中国相关法律作出全面的修改。对此,我国立法机关应予以高度重视,加速立法进程,为合规全面进入中国创造良好的制度环境。