陈瑞华:企业合规的基本问题(33)

文章来源:中国贸促网2020-08-31
        由此可以把单位犯罪分为四大类:
        首先是传统的单位犯罪,即单位内部的自然人以单位的名义、体现单位的意志,所实施的犯罪行为。其次是单位负责人以单位名义,经过表决或者事后单位决策层确认所实施的犯罪行为。若单位负责人决定实施的行为是董事会反对,或者事后未予确认的,则属于其个人行为。再次是单位内没有自然人构成犯罪,但是单位以集体的方式实施刑法所禁止的危害社会行为,并且以单位名义出具了有关文件、规定、决定,体现了单位意志,应予追究刑事责任。最后是单位的内部员工或商业合作伙伴实施了犯罪行为,单位没有建立有效的合规计划,对预防犯罪发生承担过失责任而构成单位犯罪,具体可仿照英国设立企业预防犯罪失职罪。
        第二,鉴于我国刑法普遍缺失出罪条款,单位犯罪应当引入无罪抗辩事由,规定企业即使构成犯罪依然可以作出无罪抗辩,如果企业具有有效合规计划,可以不追究刑事责任,建立两种刑法上的激励机制:一方面,企业具有有效合规计划,犯罪情节不严重的,可以作出不起诉的决定,但前提是责令其重建合规计划。另一方面,即便予以定罪,只要具备有效合规计划,也可以对其宽大量刑,将合规计划作为减轻处罚情节。
        (三)我国刑事诉讼制度的深入改革
        我国刑事诉讼法目前可以考虑在认罪认罚从宽和附条件不起诉两种制度中引入合规机制,这也成为合规引入刑事诉讼的两种途径。
        第一,在认罪认罚从宽制度中引入合规机制。我国已经在认罪认罚从宽制度中引入了控辩协商,检察官通过与被告方及其辩护人进行量刑协商,在律师的见证下双方签署认罪认罚具结书,检察官根据具结书商定的量刑优惠方案向法院起诉,给予被告方宽大的量刑处理。
        认罪认罚从宽制度取得了良好的实践效果,尤其在基层法院审理的案件中适用率达到70%左右,大大节省了司法资源的投入。有鉴于此,可以对企业犯罪的案件建立量刑协商机制,只要企业承诺整改,并按照国家标准建立有效合规计划,就可以对企业进行宽大的刑事处理,仍然可以对其进行罚金等财产刑的处罚,但不再吊销其营业执照、取消其特许经营资格。